相続とは？初心者でもわかる基礎知識｜手続きの流れ・相続税・不動産の考え方まで解説

相続とは？初心者でもわかる基礎知識｜手続き・相続税・不動産まで解説

「相続」という言葉は知っていても、

「実際に相続とは何をすることなの？」

「親が亡くなったら、まず何から始めればいい？」

「自宅や土地も相続するの？」

「相続税は誰にでもかかるの？」と聞かれると、正確には答えられない方も多いのではないでしょうか。

相続は、家族の誰かが亡くなったときに初めて考え始める方が多いものです。

しかし、いざ相続が発生すると、相続人の確認、財産の調査、遺言書の確認、遺産分割、名義変更、相続税の申告など、短期間のうちにさまざまなことを考えなければなりません。

特に、土地や建物などの不動産を所有している場合は、

「誰が家を相続するのか」

「そのまま住むのか」

「売却するのか」

「空き家になったらどうするのか」といった問題も出てきます。

さらに、親が高齢になっている場合には、認知症になった後の財産管理や、将来の相続対策についても考えておく必要があります。

だからこそ、相続についてまだ何も分からない段階でも、まずは「相続とは何なのか」という全体像を知っておくことが大切です。

この記事では、相続の基本的な意味から、相続人、相続財産、手続きの流れ、相続税、不動産相続、認知症との関係まで、相続について初めて調べる方にも分かりやすく解説します。北海道や札幌で相続について情報収集をしている方も、ぜひ参考にしてください。

相続とは？まずは意味を簡単に理解しよう

相続とは、亡くなった方が所有していた財産や権利・義務などを、一定のルールに基づいて相続人が引き継ぐことです。

亡くなった方を「被相続人」、財産などを引き継ぐ人を「相続人」と呼びます。

ここで大切なのは、相続は単純に「親の財産を子どもがもらう」という話ではないということです。

相続の対象になるのは、預貯金や不動産などのプラスの財産だけではありません。

借入金やローンなど、亡くなった方が負っていた一定の債務も相続の対象になることがあります。

そのため、相続が発生したら、「財産がいくらあるのか」だけではなく、「借金などの負債はないか」まで含めて確認することが重要です。

相続財産の詳しい内容については、「相続財産とは？何が対象になるのか一覧で解説」の記事も参考にしてください。

相続人とは？誰が財産を引き継ぐのか

相続が発生したら、最初に確認したいことの一つが「誰が相続人なのか」です。

相続人になれる人は、法律によって一定のルールが決められています。

基本的には、亡くなった方の配偶者は常に相続人となり、配偶者以外については、子ども、直系尊属、兄弟姉妹など、一定の順位によって決まります。

ただし、実際の相続では、前婚の子ども、養子、代襲相続など、家族構成によって判断が複雑になる場合があります。

「家族だからこの人が相続人だろう」と自己判断せず、戸籍などを確認して相続人を確定することが重要です。

詳しい相続人の範囲については、「相続人とは？順位と範囲をわかりやすく解説」の記事で確認できます。

相続財産とは？預金や家だけではありません

相続財産と聞くと、預貯金や自宅をイメージする方が多いでしょう。

実際には、現金や預貯金、土地や建物、株式や投資信託、自動車、貸付金など、さまざまな財産が関係します。一方で、借入金やローンなどの負債についても確認が必要です。

特に注意したいのが不動産です。

土地や建物は預貯金のように簡単に人数で分けることができません。

「誰が住み続けるのか」

「売却するのか」

「そのまま保有するのか」など、相続後の方針まで考える必要があります。

北海道では、札幌などの都市部に住みながら地方に実家や土地を所有しているケースもあります。

相続後に誰も住まない家が残れば、空き家の管理や売却について考える必要もあります。

相続が発生したら何をする？基本的な手続きの流れ

相続が発生すると、さまざまな手続きが始まります。

すべてのケースで同じ順番になるわけではありませんが、

一般的には

相続発生→遺言書の確認→相続人の確定→相続財産の調査→遺産分割協議→名義変更・相続登記→相続税の確認・申告　という流れで考えると分かりやすいでしょう。

まず確認したいのが遺言書です。

遺言書があるかどうかによって、その後の相続の進め方が変わる可能性があります。

次に、戸籍などを確認して相続人を確定し、預貯金、不動産、株式、保険、借入金などの財産を調査します。

遺言書がない場合などには、相続人同士で財産をどのように分けるのか話し合います。

これが遺産分割協議です。

不動産がある場合は、誰が取得するのかによって相続人それぞれの取り分が変わるため、慎重な検討が必要です。

詳しい進め方については、「相続手続きの流れ｜7ステップで完全解説」もあわせてご覧ください。

相続には期限がある？特に注意したい3か月と10か月

相続は、いつまでも自由に手続きを先延ばしできるわけではありません。

特に覚えておきたいのが「3か月」と「10か月」です。

相続放棄や限定承認については、原則として「自己のために相続の開始があったことを知った時」から3か月以内に家庭裁判所へ申述する必要があります。

一方、相続税の申告・納付が必要な場合、その期限は原則として、相続の開始を知った日の翌日から10か月以内です。

相続が発生したら、「いつまでに何をしなければならないのか」を早い段階で確認しておきましょう。

期限について詳しく知りたい方は、「相続の期限まとめ｜3ヶ月・10ヶ月の重要ポイント」をご覧ください。

相続税とは？相続したら必ず払うの？

「相続したら相続税がかかる」と考えている方もいますが、相続した人全員に必ず相続税がかかるわけではありません。

相続税には基礎控除があります。

基礎控除額は「3,000万円＋600万円×法定相続人の数」で計算されます。

例えば法定相続人が3人なら、基礎控除額は4,800万円です。

ただし、実際の相続税計算では、預貯金などを単純に合計すればよいわけではありません。不動産などの財産評価、債務、各種の控除や特例など、さまざまな要素を考慮する必要があります。

土地や建物を所有している場合は、財産全体を確認したうえで相続税について判断することが大切です。

相続税について詳しくは、「相続税とは？基礎から計算方法まで解説」をご覧ください。

相続不動産がある場合は特に注意

相続を考えるうえで、北海道のご家庭が特に注意したいのが不動産です。

預貯金であれば相続人同士で分けやすい一方、土地や建物は簡単に分割できません。

例えば親が所有していた実家を長男が相続した場合、他の相続人との間で取得する財産のバランスをどうするか考える必要があります。

また、「誰も住まない」「遠方なので管理できない」「売却したいが買い手が見つからない」といった問題が発生することもあります。

北海道では札幌などの都市部だけでなく、地方に実家や土地を残しているご家庭もあります。

相続した不動産をそのまま放置せず、相続後にどうするかまで考えておくことが重要です。

認知症と相続は関係ある？元気なうちから考えること

相続について考えるとき、親の認知症についても無関係ではありません。

親が認知症になり、判断能力が十分でない状態になると、本人による契約や財産管理などに制限が生じる場合があります。

「まだ元気だから大丈夫」と思っているうちに、親の不動産をどうするか、財産をどう管理するかといった問題が起こることもあります。

だからこそ、親が元気なうちから、財産をどうしたいのか、自宅を将来どうするのか、誰に相談するのかなどを家族で話し合っておくことが大切です。

相続対策は、単に相続税を減らすためのものではありません。家族間のトラブルを防いだり、相続手続きをスムーズにしたり、将来の不動産問題に備えたりすることも重要な目的です。

相続対策は「相続が起きてから」では遅いこともある

相続について、「親が亡くなってから考えればいい」と思っている方もいるかもしれません。

しかし、相続対策の中には、本人の意思や判断能力が重要になるものがあります。

そのため、親が元気なうちに財産について確認し、家族で話し合っておくことには大きな意味があります。

例えば、

「実家は誰が引き継ぐのか」

「地方の土地はどうするのか」

「預貯金はどのように管理しているのか」

「借入金はないか」

「遺言書を作成する必要はないか」といったことです。

いざ相続が発生してから「そんな話は聞いていなかった」となると、家族同士の話し合いが難しくなることがあります。

相続対策は、早すぎるということはありません。

まずは家族で財産や今後について話すことから始めてもよいでしょう。

相続について何から勉強すればいい？

相続について初めて調べる場合、いきなり税金や法律の細かい話をすべて理解する必要はありません。

まずは、

「誰が相続するのか」

「何を相続するのか」

「どんな手続きが必要なのか」

「期限はいつなのか」という4つを押さえると、全体像が見えやすくなります。

そのうえで、自分の家族に関係しそうなテーマを深掘りしていくとよいでしょう。

不動産を所有しているなら「不動産相続」、親が高齢なら「認知症と相続」、財産が多い場合は「相続税」といった具合です。

北海道相続レンジャーでは、こうしたテーマごとに相続についての情報を掲載しています。

相続は「知ること」から始めよう

相続とは、単に亡くなった家族の財産を受け取ることではありません。

誰が相続人になるのかを確認し、どのような財産があるのかを調べ、必要な手続きを進め、場合によっては相続税を申告する必要があります。

さらに、不動産があれば、相続後の管理や売却について考える必要があります。

親が高齢になっている場合には、認知症になった後の財産管理や、将来の相続についても早めに考えておくことが大切です。

最初からすべてを理解する必要はありません。

まずは「相続とは何か」を知る。次に「自分の場合は誰が相続人なのか」を確認する。

そして「どんな財産があるのか」「どんな手続きが必要なのか」を少しずつ整理していく。それだけでも、相続に対する不安は大きく変わります。

北海道・札幌で相続についてお悩みの方へ

「相続について調べ始めたけれど、情報が多すぎて何から考えればいいか分からない」

「親の実家を将来どうすればいいのか不安」

「相続人が誰になるのか確認したい」

「相続税がかかるのか知りたい」

「親が高齢なので、認知症になる前に相続対策を考えたい」。

相続について考え始めると、このような疑問が次々と出てくるものです。

相続は、ご家庭によって家族構成も所有している不動産や預貯金、借入金なども異なります。

そのため、一般的な情報を調べるだけでは、自分の家庭に当てはめたときに「結局どうすればいいの？」と迷ってしまうこともあります。

北海道相続レンジャーでは、北海道・札幌で相続について考えている方に向けて、相続の基礎知識から不動産相続、相続税、認知症と相続対策など、さまざまな情報を発信しています。

「まだ具体的な相談内容が決まっていない」という段階でも、まずは現在の状況を整理してみることが大切です。

相続について何から始めればいいか分からない方は、北海道相続レンジャーの個別相談会もご活用ください。

関連記事を読みながら、自分の家族に関係する相続のテーマから少しずつ確認していきましょう。

相続について何から始めればいいか分からない方へ

相続は、家族構成や財産の内容によって必要な手続きや考えるべきことが変わります。

「何から確認すればいいのか分からない」

「親の不動産をどうすればいいのか不安」

「相続税がかかるのか知りたい」といった段階でも、まずは現在の状況を整理することから始めてみましょう。

北海道相続レンジャーでは、相続についての情報提供に加え、個別相談会などを通じて、相続に関するお悩みを整理するための機会をご案内しています。

相続について一人で悩まず、まずはお気軽にご相談ください。